De termijn van belastingvoordeel over de rente
De belangrijkste regel bij een nieuwe hypotheek is de maximale duur van de hypotheekrenteaftrek. Sinds 2001 is deze termijn vastgesteld op 30 jaar. Dat betekent dat je tot 30 jaar nadat je de lening afsluit, de betaalde rente mag aftrekken van je inkomen bij de belastingaangifte. Na die 30 jaar vervalt dat voordeel. Deze periode geldt per leningdeel. Dat is handig om te weten als je je lening later verhoogt of oversluit: voor het nieuwe deel start weer een eigen periode van 30 jaar. De oorspronkelijke lening loopt gewoon verder in de oude termijn. Dit kan best ingewikkeld lijken, maar als je het netjes bijhoudt, weet je precies tot wanneer jouw belastingvoordeel geldt.
Voorwaarden voor het behouden van het voordeel
Om de renteaftrek te mogen blijven gebruiken, moet je voldoen aan een aantal regels. Zo is het nodig dat je de lening in maximaal 30 jaar volledig aflost volgens een vooraf afgesproken schema. Dat betekent dat je maandelijks een bedrag terugbetaalt, waardoor de schuld elke maand kleiner wordt. Hypotheken waarbij je niet aflost, zoals sommige oudere aflossingsvrije leningen, geven geen recht meer op nieuwe renteaftrek. Verder moet het huis waar de lening voor gebruikt is, je hoofdwoning zijn. Verhuis je naar een andere woning of gebruik je het huis niet meer als hoofdverblijf, dan eindigt meestal ook het belastingvoordeel over de rente die je betaalt voor die lening.
Wat verandert er als je de lening oversluit?
Veel mensen kiezen na enkele jaren voor het oversluiten van hun hypotheek. Bijvoorbeeld omdat de rente lager is geworden. Het belastingvoordeel stopt dan niet, als je maar binnen de totale termijn van 30 jaar blijft. Verhoog je het bedrag, bijvoorbeeld om te verbouwen of een extra kamer te maken, dan geldt voor dat extra deel een nieuwe periode van 30 jaar. Hiervoor is het wel belangrijk dat je het hogere bedrag echt gebruikt voor verbetering of onderhoud van je huis. Doe je dat niet, dan mag je voor dat extra deel geen rente meer aftrekken.
Gevolgen voor je maandlasten
De hypotheekrenteaftrek zorgt ervoor dat je minder belasting betaalt en je netto woonlasten lager zijn. Als het belastingvoordeel stopt na 30 jaar, kan het zijn dat je maandlasten flink omhoog gaan. Dit komt doordat je het volledige bedrag aan rente dan uit eigen zak moet betalen, zonder een deel terug te krijgen van de Belastingdienst. Het is slim om hierop te letten als je een lening afsluit, zeker als je oude of meerdere leningen hebt. Sommige mensen denken dat de aftrek altijd geldt, maar dat klopt dus niet.
Veelgestelde vragen over de duur van de renteaftrek bij een nieuwe hypotheek
-
Hoelang mag ik de hypotheekrente aftrekken?
Je mag de rente van je hypotheek maximaal 30 jaar aftrekken bij de belasting. Die termijn begint op de dag dat je de lening aangaat.
-
Wat gebeurt er met de renteaftrek als ik mijn hypotheek oversluit?
Als je je hypotheek oversluit, loopt de oude termijn gewoon verder. Een nieuw verhoogd bedrag krijgt een eigen nieuwe periode van 30 jaar, als je het voor de woning gebruikt.
-
Kan ik nog rente aftrekken als ik niet aflos?
Bij nieuwe hypotheken is renteaftrek alleen mogelijk als je volledig en volgens schema aflost binnen 30 jaar. Heb je nog een oude aflossingsvrije lening van voor 2013, dan gelden soms andere regels.
-
Telt een verbouwingslening mee voor de aftrek?
Een lening die je gebruikt om je huis te verbeteren of te onderhouden valt onder dezelfde regels. Je mag de rente aftrekken als je de lening binnen 30 jaar aflost en het geld gebruikt voor het huis.
